Kalkyleresultat

| Kalkylen | Detaljar | Full utskriftsversjon | Vis kun: infoboks | DB_I_tabell | DB_II_tabell | nettoresultat_tabell | nettoresultat_akkumulert_tabell | prislistetabell | anleggskostnadstabell | avlingstabell | produksjonsinntektstabell | tilskotstabell | driftskostnadstabell | lonnsevne | driftsoverskot_harmonisert_tabell | vis_kommentar |

Grunndata:
Kalkyletype:Økologiske eple med bardunsystem Kalkyledato:01.12.2019
Kommune:Sykkylven Fylke:MØRE OG ROMSDAL
Feltstorleik:5.8 daa Totalareal gard:47 daa
Rekkjeavstand:4 m Planteavstand:1 m
Antal plantar:1440 stk   
Avling per dekar:1500 kgAndel klasse 1:75%
Timepris manuelt arbeid:kr 175 Timepris traktorarbeid:kr 400
Haustekapasitet:100 kg Timepris hausting:kr 175
Pris klasse 1:kr 15.00 Pris pressfrukt:kr 7.00
Rentesats:5.0 % Investeringstilskot:50.0 %
Viltgjerde:Ja  
Grossist: Grossistfylke:MØRE OG ROMSDAL


Dekningsbidrag I:

Dette resultatmålet inneheld inntekter minus variable kostnader, gebyr og avgifter, pluss tilskot

DB I, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 216.566

DB I totalt over heile omløpet kr 4.331.327

ÅrDB IGraf
1kr -178478graf
2kr 48725
3kr 100970
4kr 153215
5kr 205460
6kr 236807
7kr 257705
8kr 268154
9kr 278603
10kr 289052
11kr 299501
12kr 309950
13kr 320399
14kr 320399
15kr 303690
16kr 282791
17kr 261893
18kr 213809
19kr 184562
20kr 174113
 

Dekningsbidrag II:

Dette resultatmålet er DB I minus arbeidskostnader

DB II, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 171.811

DB II totalt over heile omløpet kr 3.436.221

ÅrDB IIGraf
1kr -178478graf
2kr 37385
3kr 76778
4kr 125243
5kr 166652
6kr 190691
7kr 210077
8kr 219770
9kr 229463
10kr 237140
11kr 243809
12kr 253502
13kr 263195
14kr 263195
15kr 247696
16kr 228309
17kr 204891
18kr 160284
19kr 133154
20kr 123461
 

Nettoresultat:

Dette resultatmålet tek med alle inntekter og utgifter. I forhold til DB II har ein trukke i frå faste utgifter og avkastningskrav på innsett kapital

Nettoresultat i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 140.489

Nettoresultat totalt over heile omløpet kr 2.809.781

ÅrNettoresultatGraf
1kr -209800graf
2kr 6063
3kr 45456
4kr 93921
5kr 135330
6kr 159369
7kr 178755
8kr 188448
9kr 198141
10kr 205818
11kr 212487
12kr 222180
13kr 231873
14kr 231873
15kr 216374
16kr 196987
17kr 173569
18kr 128962
19kr 101832
20kr 92139
 

Nettoresultat akkumulert:

Dette resultatmålet er årets nettoresultat pluss neste års nettoresultat. Ein vil då sjå på likviditeten i løpet av omløpet

Maksimalt kapitalbehov er utifrå lågaste akkumulert nettoresultat kr 209.800, som oppstår i år 1

ÅrNettoresultat akkumulertGraf
1kr -209800graf
2kr -203737
3kr -158280
4kr -64359
5kr 70972
6kr 230341
7kr 409096
8kr 597545
9kr 795686
10kr 1001504
11kr 1213992
12kr 1436172
13kr 1668046
14kr 1899919
15kr 2116292
16kr 2313279
17kr 2486848
18kr 2615810
19kr 2717642
20kr 2809781
 

Detaljar

Prisliste:Vareprisar som ligg til grunn for utrekning av varekostnad
Anleggskostnad
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Epleplantar med greiner (2 år), økologisk 90.00 kr per stk0.00 kr
Stammebeskyttar 5.00 kr per stk-0.79 kr
Endestolpar 3,5m x 10 cm 128.00 kr per stk-10.73 kr
Rundstolpar 3,0 x 8 cm, 1 pr. 6 m 73.00 kr per stk-17.42 kr
Stålstokk Crapal 20 mm x 2.1 m 12.60 kr per stk-1.40 kr
Jordanker 95.00 kr per stk-85.00 kr
Streng 2,4 mm 1.10 kr per stk-0.31 kr
Ledningsstrømpe 1.74 kr per meter0.00 kr
Stebo-fix 0.50 kr per stk-0.20 kr
Wire, 5 mm 5.35 kr per meter-6.65 kr
Wirestrammarar 25.00 kr per stk0.00 kr
Mypex, 140 cm 20.00 kr per løpemeter0.00 kr
Leige av jordbor 500.00 kr per stk-100.00 kr
Arbeidshanskar 15.00 kr per stk-5.00 kr
Fuglekasser 70.00 kr per stk-10.00 kr
Vatningsanlegg 4000.00 kr per daa-3500.00 kr
Kalk 1.86 kr per kg-0.31 kr
Grunngjødsling 3.00 kr per kg-3.00 kr
Degenerert naturtorv 0.66 kr per liter0.00 kr
Tverrtre med klamme/skruer og krokar/klips/baumfix 55.00 kr per stk0.00 kr
Oppbindingsklips 0.40 kr per stk0.00 kr
Bæreår, gjødsel og kalk
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Pelletert hønsegjødsel 4.71 kr per kg0.00 kr
Kalsiumklorid 4.48 kr per kg-1.80 kr
Granulert dolomitt 1.99 kr per kg-0.26 kr
Bæreår, plantevern
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Vegetabilsk olje 18.00 kr per liter-1.00 kr
Grønsåpe 19.00 kr per liter-2.00 kr
Thiovit 75.25 kr per kg-11.75 kr
Viltgjerde
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Gjerde, 2 m høgt m/finmasker nede 29.00 kr per gjerdemeter-3.22 kr
Topptråd, 2,5 mm ferroaluminium 1.60 kr per gjerdemeter-0.58 kr
Stolpar, 2,5mx8cm 36.50 kr per gjerdemeter-1.50 kr
Kramper, 1,5 tommar 1.20 kr per gjerdemeter0.00 kr
* Dersom brukaren har endra prisen på ein vare som inngår i kalkylen, så står differansen i høve standardpris i "Avvik frå standardpris" (negativ verdi betyr at brukaren betalar mindre enn standardprisen). Standardpris er skjønnsmessig satt, og vil ikkje vera gjengs overalt.

Anleggskostnader:
KostnadstypeBeløp (kr)
Manuelt arbeid totalt56074
Manuelt arbeid felt47950
Manuelt arbeid viltgjerde8124
Traktorarbeide felt9280
Traktorarbeide viltgjerde7993
Administrasjon3500
Arbeid og admin totalt76847
Varekostnad totalt309232
Varekostnad felt285600
Varekostnad viltgjerde23632
Anleggskostnad totalt386079

Avling:
ÅrTotalavlingKlasse 1PressfruktProsentsatsGraf over Totalavling
10 kg0 kg0 kg0 %avlingsgraf
21296 kg972 kg324 kg15 %
33456 kg2592 kg864 kg40 %
45616 kg4212 kg1404 kg65 %
57776 kg5832 kg1944 kg90 %
69072 kg6804 kg2268 kg105 %
79936 kg7452 kg2484 kg115 %
810368 kg7776 kg2592 kg120 %
910800 kg8100 kg2700 kg125 %
1011232 kg8424 kg2808 kg130 %
1111664 kg8748 kg2916 kg135 %
1212096 kg9072 kg3024 kg140 %
1312528 kg9396 kg3132 kg145 %
1412528 kg9396 kg3132 kg145 %
1511837 kg8878 kg2959 kg137 %
1610973 kg8230 kg2743 kg127 %
1710109 kg7582 kg2527 kg117 %
188122 kg6091 kg2030 kg94 %
196912 kg5184 kg1728 kg80 %
206480 kg4860 kg1620 kg75 %

Produksjonsinntekt:
ÅrAvlingsnivå kl 1Sal av avling kl 1Sal av pressfruktSum produksjonsinntekter
10 kgkr 0kr 0kr 0
2972 kgkr 14580kr 2268kr 16848
32592 kgkr 38880kr 6048kr 44928
44212 kgkr 63180kr 9828kr 73008
55832 kgkr 87480kr 13608kr 101088
66804 kgkr 102060kr 15876kr 117936
77452 kgkr 111780kr 17388kr 129168
87776 kgkr 116640kr 18144kr 134784
98100 kgkr 121500kr 18900kr 140400
108424 kgkr 126360kr 19656kr 146016
118748 kgkr 131220kr 20412kr 151632
129072 kgkr 136080kr 21168kr 157248
139396 kgkr 140940kr 21924kr 162864
149396 kgkr 140940kr 21924kr 162864
158878 kgkr 133170kr 20713kr 153883
168230 kgkr 123450kr 19201kr 142651
177582 kgkr 113730kr 17689kr 131419
186091 kgkr 91365kr 14210kr 105575
195184 kgkr 77760kr 12096kr 89856
204860 kgkr 72900kr 11340kr 84240
Sum129601 kgkr 1944015kr 302393kr 2246408
Gjennomsnitt6480 kgkr 97201kr 15120kr 112320

Tilskot og avgift:
ÅrInvesterings-tilskotDistrikts- og kvalitets-tilskot EpleDistrikts- og kvalitets-tilskot pressfruktAreal-tilskot fruktAreal-tilskot økologiskKultur-landskaps-tilskotGrunn-gebyrAreal-gebyr DebioBotn-frådragSum
1193039001572501642-2020-50-735207601
2012733176615725105121642-2020-50-73539573
3033955470915725105121642-2020-50-73563738
4055177765215725105121642-2020-50-73587903
50763991059515725105121642-2020-50-735112068
60891321236115725105121642-2020-50-735126567
70976211353815725105121642-2020-50-735136233
801018661412615725105121642-2020-50-735141066
901061101471515725105121642-2020-50-735145899
1001103541530415725105121642-2020-50-735150732
1101145991589215725105121642-2020-50-735155565
1201188431648115725105121642-2020-50-735160398
1301230881706915725105121642-2020-50-735165231
1401230881706915725105121642-2020-50-735165231
1501163021612715725105121642-2020-50-735157503
1601078131494915725105121642-2020-50-735147836
170993241377215725105121642-2020-50-735138170
180797921106415725105121642-2020-50-735115930
19067910941815725105121642-2020-50-735102402
20063666882915725105121642-2020-50-73597569
SUM193039169777223543631450019972832840-40400-1000-147002617215
Gjennomsnitt965284889117721572599861642-2020-50-735130861

Driftskostnader:
ÅrAnleggs-kostnadGjødsel og plantevernDiverseJordverdiFaste kostnaderAndre variable kostnaderArbeid i feltArbeid med dekkesystemHaustekostnaderRentekravSum
13860790002649600004826417401
20625614400264960907202268482650358
306256144002649601814406048482663210
406256144002649601814409828482666990
5062561440026496025200013608482677826
6062561440026496030240015876482685134
7062561440026496030240017388482686646
8062561440026496030240018144482687402
9062561440026496030240018900482688158
10062561440026496032256019656482690930
11062561440026496035280020412482694710
12062561440026496035280021168482695466
13062561440026496035280021924482696222
14062561440026496035280021924482696222
15062561440026496035280020715482695012
16062561440026496035280019203482693500
17062561440026496039312017691482696020
18062561440026496039312014214482692543
19062561440026496039312012096482690426
20062561440026496039312011340482689670
Sum38607911885727360052992005927040302402965202053842
Gjennomsnitt19304594313680264960296350151204826102692

! Ein del driftskostnader er bakt inn i anleggskostnadane det 1. året
Arbeid og jordverdi (=jordleige) vert i denne samanhengen rekna som variable kostnader.
Brukar har endra standardsats per daa Jordleige frå 750.00 til kr 0.00, FasteKostnader frå 7165.00 til kr 4600.00,

Lønnsevne:

Lønnsevne er her definert som Sum inntekter minus alle kostnader bortsett frå arbeid i avlingsåra minus avkastningskrav på innsett kapital. Ein annan måte å seie det på er totalt nettoresultat pluss kostnader til arbeid i avlingsåra.

Utrekna lønnsevne er her kr 3.704.887

Fordelt på 3387 timar feltarbeid og 1728 timar hausting i bæreåra vert det kr 724 per time. Salsarbeid ved direktesal er ikkje med i våre utrekningar, så det må eventuelt leggjast til timeantalet og delast på total lønnsevne.


Driftsoverskot med lineær avskriving:

Her er lineær avskriving inkludert, samt at ein andel (her 50 %) leigd arbeid er trekt ifrå resultatet

ÅrProduksjons-inntekter+Produksjons-tilskot-Variable kostnader=Deknings-bidragArbeids-kostnader i alt1)-Leigd arbeid-Faste kostnader=Resultat før avskrivingar-Avskrivingar=Driftsoverskot
1 0 14562 0 14562 0 0 26496 -11934 9652 -21586
2 16848 39573 7696 48725 11340 5670 26496 16559 9652 6907
3 44928 63738 7696 100970 24192 12096 26496 62378 9652 52726
4 73008 87903 7696 153215 27972 13986 26496 112733 9652 103081
5 101088 112068 7696 205460 38808 19404 26496 159560 9652 149908
6 117936 126567 7696 236807 46116 23058 26496 187253 9652 177601
7 129168 136233 7696 257705 47628 23814 26496 207395 9652 197743
8 134784 141066 7696 268154 48384 24192 26496 217466 9652 207814
9 140400 145899 7696 278603 49140 24570 26496 227537 9652 217885
10 146016 150732 7696 289052 51912 25956 26496 236600 9652 226948
11 151632 155565 7696 299501 55692 27846 26496 245159 9652 235507
12 157248 160398 7696 309950 56448 28224 26496 255230 9652 245578
13 162864 165231 7696 320399 57204 28602 26496 265301 9652 255649
14 162864 165231 7696 320399 57204 28602 26496 265301 9652 255649
15 153883 157503 7696 303690 55995 27997 26496 249197 9652 239545
16 142651 147836 7696 282791 54483 27241 26496 229054 9652 219402
17 131419 138170 7696 261893 57003 28501 26496 206896 9652 197244
18 105575 115930 7696 213809 53526 26763 26496 160551 9652 150899
19 89856 102402 7696 184562 51408 25704 26496 132362 9652 122710
20 84240 97569 7696 174113 50652 25326 26496 122291 9652 112639
Sum 2246408 2424176 146217 4524367 895106 447553 529920 3546894 193040 3353854
Gjennomsnitt 112320 121209 7311 226218 44755 22378 26496 177345 9652 167693

1)Arbeidskostnader i alt er ikkje del av reknestykkjet mellom kolonnene, men grunnlaget for utrekning av leigd arbeid (her 50 %) i etterfølgjande kolonne

Utrekna Internrente (IR/IRR) er 35.6 % der tilskotsprosent er trekt frå, og 23.6 % der alle anleggskostnader ligg til grunn


Kommentarar frå den som har gjennomført kalkylen:Tall brukt for klasse 1 og klasse 2 ihht Marianne Bøtun, Fruktrådgiver NLR Vest, ved kun bruk av grossist i sogn. Her har det ikkje blitt rekna med dei sannsynlige tala for direkte salg som er normale ved lokal salg i området. 400kr/kasse på 8kg tidlige eple. og 300kr/kasse på 8kg som normal pris ellers i sesongen. 75kr per 0,75liter Eplemost. Dette gir ein liter pris på 100kr literen. Ihht til rådgiver ville eit sannsynlig hauste nivå dei fyrste åra ligge på 1500kg per daa og 2000kg per daa etterkvart som vi får meir erfaring. Pressfrukt ville ligge på 25%, men etter ynskje frå oss vil vi etterkvart presse meir og på neste felt eventuellt plante ut meir tre spesiellt berekna til cider formål.