Kalkyleresultat

| Kalkylen | Detaljar | Full utskriftsversjon | Vis kun: infoboks | DB_I_tabell | DB_II_tabell | nettoresultat_tabell | nettoresultat_akkumulert_tabell | prislistetabell | anleggskostnadstabell | avlingstabell | produksjonsinntektstabell | tilskotstabell | driftskostnadstabell | lonnsevne | driftsoverskot_harmonisert_tabell | vis_kommentar |

Grunndata:
Kalkyletype:Integrerte eple med bardunsystem Kalkyledato:17.12.2018
Kommune:Ullensvang Fylke:HORDALAND
Feltstorleik:4.5 daa Totalareal gard:97 daa
Rekkjeavstand:3.5 m Planteavstand:0.9 m
Antal plantar:1428 stk   
Avling per dekar:2000 kgAndel klasse 1:90%
Timepris manuelt arbeid:kr 175 Timepris traktorarbeid:kr 400
Haustekapasitet:100 kg Timepris hausting:kr 175
Pris klasse 1:kr 11.00 Pris pressfrukt:kr 4.50
Rentesats:5.0 % Investeringstilskot:30.0 %
Viltgjerde:Nei  
Grossist:Hardanger Fjordfrukt SA / Bama Grossistfylke:HORDALAND


Dekningsbidrag I:

Dette resultatmålet inneheld inntekter minus variable kostnader, gebyr og avgifter, pluss tilskot

DB I, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 198.509

DB I totalt over heile omløpet kr 3.970.173

ÅrDB IGraf
1kr -211925graf
2kr 59317
3kr 158190
4kr 158190
5kr 158190
6kr 209208
7kr 209208
8kr 352040
9kr 352040
10kr 352040
11kr 352040
12kr 352040
13kr 209208
14kr 209208
15kr 209208
16kr 209208
17kr 158190
18kr 158190
19kr 158190
20kr 158190
 

Dekningsbidrag II:

Dette resultatmålet er DB I minus arbeidskostnader

DB II, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 159.622

DB II totalt over heile omløpet kr 3.192.441

ÅrDB IIGraf
1kr -211925graf
2kr 48297
3kr 132214
4kr 132214
5kr 126703
6kr 169849
7kr 169849
8kr 301660
9kr 301660
10kr 300086
11kr 297724
12kr 297724
13kr 165913
14kr 165913
15kr 165913
16kr 165913
17kr 115683
18kr 115683
19kr 115683
20kr 115683
 

Nettoresultat:

Dette resultatmålet tek med alle inntekter og utgifter. I forhold til DB II har ein trukke i frå faste utgifter og avkastningskrav på innsett kapital

Nettoresultat i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 143.329

Nettoresultat totalt over heile omløpet kr 2.866.576

ÅrNettoresultatGraf
1kr -228218graf
2kr 32004
3kr 115920
4kr 115920
5kr 110410
6kr 153556
7kr 153556
8kr 285367
9kr 285367
10kr 283793
11kr 281431
12kr 281431
13kr 149620
14kr 149620
15kr 149620
16kr 149620
17kr 99390
18kr 99390
19kr 99390
20kr 99390
 

Nettoresultat akkumulert:

Dette resultatmålet er årets nettoresultat pluss neste års nettoresultat. Ein vil då sjå på likviditeten i løpet av omløpet

Maksimalt kapitalbehov er utifrå lågaste akkumulert nettoresultat kr 228.218, som oppstår i år 1

ÅrNettoresultat akkumulertGraf
1kr -228218graf
2kr -196215
3kr -80294
4kr 35626
5kr 146037
6kr 299593
7kr 453149
8kr 738516
9kr 1023883
10kr 1307675
11kr 1589106
12kr 1870538
13kr 2020158
14kr 2169778
15kr 2319398
16kr 2469018
17kr 2568408
18kr 2667797
19kr 2767187
20kr 2866576
 

Detaljar

Prisliste:Vareprisar som ligg til grunn for utrekning av varekostnad
Anleggskostnad
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Stammebeskyttar 4.95 kr per stk-0.84 kr
Endestolpar 3,5m x 10 cm 127.00 kr per stk-11.73 kr
Rundstolpar 3,0 x 8 cm, 1 pr. 6 m 79.40 kr per stk-11.02 kr
Stålstokk Crapal 20 mm x 2.1 m 12.60 kr per stk-1.40 kr
Jordanker 49.00 kr per stk-131.00 kr
Streng 2,4 mm 1.14 kr per stk-0.27 kr
Ledningsstrømpe 1.04 kr per meter-0.70 kr
Stebo-fix 0.99 kr per stk0.29 kr
Wire, 5 mm 5.35 kr per meter-6.65 kr
Wirestrammarar 37.00 kr per stk12.00 kr
Leige av jordbor 500.00 kr per stk-100.00 kr
Arbeidshanskar 22.00 kr per stk2.00 kr
Vatningsanlegg 9052.46 kr per daa1552.46 kr
Roundup 49.60 kr per liter-3.90 kr
Epleplantar med greiner (2 år), konvensjonell 85.00 kr per stk-5.00 kr
Nordox 180.00 kr per kg-7.00 kr
Grovdolomitt 1.89 kr per kg-0.49 kr
Tverrtre med klamme/skruer og krokar/klips/baumfix 85.00 kr per stk30.00 kr
Oppbindingsklips 0.30 kr per stk-0.10 kr
Bæreår, gjødsel og kalk
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Fullgjødsel 8-5-19 4.53 kr per kg-4.04 kr
Multi K-Mg (småfrukta sortar) 13.56 kr per kg-2.04 kr
Urea 6.72 kr per kg-3.59 kr
Bladgjødsel 250.00 kr per liter-150.00 kr
Bæreår, plantevern
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Thiovit 58.24 kr per kg-28.76 kr
Scala 832.00 kr per liter-62.00 kr
Steward 1950.00 kr per kg-2418.00 kr
Delan 958.40 kr per kg-242.80 kr
Planteår, venteår og bæreår
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Roundup 49.60 kr per liter-3.90 kr
Planteår, venteår og bæreår, gjødsel og kalk
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Fullgjødsel 18-3-15 7.27 kr per kg-1.46 kr
Venteår og bæreår, plantevern
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Nordox 180.00 kr per kg-7.00 kr
Viltgjerde
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Gjerde, 2 m høgt m/finmasker nede 21.00 kr per gjerdemeter-11.22 kr
Topptråd, 2,5 mm ferroaluminium 1.20 kr per gjerdemeter-0.98 kr
Stolpar, 2,5mx8cm 21.00 kr per gjerdemeter-17.00 kr
Kramper, 1,5 tommar 0.90 kr per gjerdemeter-0.30 kr
* Dersom brukaren har endra prisen på ein vare som inngår i kalkylen, så står differansen i høve standardpris i "Avvik frå standardpris" (negativ verdi betyr at brukaren betalar mindre enn standardprisen). Standardpris er skjønnsmessig satt, og vil ikkje vera gjengs overalt.

Anleggskostnader:
KostnadstypeBeløp (kr)
Manuelt arbeid totalt45491
Manuelt arbeid felt45491
Manuelt arbeid viltgjerde0
Traktorarbeide felt7200
Traktorarbeide viltgjerde0
Administrasjon3500
Arbeid og admin totalt56191
Varekostnad totalt263095
Varekostnad felt263095
Varekostnad viltgjerde0
Anleggskostnad totalt319286

Avling:
ÅrTotalavlingKlasse 1PressfruktProsentsatsGraf over Totalavling
10 kg0 kg0 kg0 %avlingsgraf
22249 kg2024 kg225 kg25 %
36747 kg6073 kg675 kg75 %
46747 kg6073 kg675 kg75 %
56747 kg6073 kg675 kg75 %
68996 kg8097 kg900 kg100 %
78996 kg8097 kg900 kg100 %
815294 kg13764 kg1529 kg170 %
915294 kg13764 kg1529 kg170 %
1015294 kg13764 kg1529 kg170 %
1115294 kg13764 kg1529 kg170 %
1215294 kg13764 kg1529 kg170 %
138996 kg8097 kg900 kg100 %
148996 kg8097 kg900 kg100 %
158996 kg8097 kg900 kg100 %
168996 kg8097 kg900 kg100 %
176747 kg6073 kg675 kg75 %
186747 kg6073 kg675 kg75 %
196747 kg6073 kg675 kg75 %
206747 kg6073 kg675 kg75 %

Produksjonsinntekt:
ÅrAvlingsnivå kl 1Sal av avling kl 1Sal av pressfruktSum produksjonsinntekter
10 kgkr 0kr 0kr 0
22024 kgkr 22264kr 1012.5kr 23277
36073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
46073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
56073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
68097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
78097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
813764 kgkr 151404kr 6880.5kr 158285
913764 kgkr 151404kr 6880.5kr 158285
1013764 kgkr 151404kr 6880.5kr 158285
1113764 kgkr 151404kr 6880.5kr 158285
1213764 kgkr 151404kr 6880.5kr 158285
138097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
148097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
158097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
168097 kgkr 89067kr 4050kr 93117
176073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
186073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
196073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
206073 kgkr 66803kr 3037.5kr 69841
Sum161937 kgkr 1781307kr 80978kr 1862285
Gjennomsnitt8097 kgkr 89065kr 4049kr 93114

Tilskot og avgift:
ÅrInvesterings-tilskotDistrikts- og kvalitets-tilskot EpleDistrikts- og kvalitets-tilskot pressfruktAreal-tilskot fruktKultur-landskaps-tilskotBotn-frådragSum
19578600122801282-278109070
20265141226122801282-27841024
30795563679122801282-27896519
40795563679122801282-27896519
50795563679122801282-27896519
601060714905122801282-278124260
701060714905122801282-278124260
801803088333122801282-278201925
901803088333122801282-278201925
1001803088333122801282-278201925
1101803088333122801282-278201925
1201803088333122801282-278201925
1301060714905122801282-278124260
1401060714905122801282-278124260
1501060714905122801282-278124260
1601060714905122801282-278124260
170795563679122801282-27896519
180795563679122801282-27896519
190795563679122801282-27896519
200795563679122801282-27896519
SUM9578621213729807424560025640-55602580912
Gjennomsnitt47891060694904122801282-278129046

Driftskostnader:
ÅrAnleggs-kostnadGjødsel og plantevernDiverseJordverdiFaste kostnaderAndre variable kostnaderArbeid i feltArbeid med dekkesystemHaustekostnaderRentekravSum
131928608109001070600005588337288
203724360900107060708503936558832297
30691036090010706014169011807558850439
40691036090010706014169011807558850439
50691036090010706019680011807558855949
60691036090010706023616015743558863821
70691036090010706023616015743558863821
80691036090010706023616026765558874842
90691036090010706023616026765558874842
100691036090010706025190026765558876417
110691036090010706027551026765558878778
120691036090010706027551026765558878778
130691036090010706027551015743558867757
140691036090010706027551015743558867757
150691036090010706027551015743558867757
160691036090010706027551015743558867757
170691036090010706030700011807558866970
180691036090010706030700011807558866970
190691036090010706030700011807558866970
200691036090010706030700011807558866970
Sum319286128098764717993214114046286503148671117501576620
Gjennomsnitt15964640538290010706023143015743558878831

! Ein del driftskostnader er bakt inn i anleggskostnadane det 1. året
Arbeid og jordverdi (=jordleige) vert i denne samanhengen rekna som variable kostnader.
Brukar har endra standardsats per daa Jordleige frå 750.00 til kr 200.00, FasteKostnader frå 7165.00 til kr 2380.00, Diverse, konvensjonelt eplefelt i bæreår frå 100.00 til kr 80.00,

Lønnsevne:

Lønnsevne er her definert som Sum inntekter minus alle kostnader bortsett frå arbeid i avlingsåra minus avkastningskrav på innsett kapital. Ein annan måte å seie det på er totalt nettoresultat pluss kostnader til arbeid i avlingsåra.

Utrekna lønnsevne er her kr 3.644.308

Fordelt på 2645 timar feltarbeid og 1799 timar hausting i bæreåra vert det kr 820 per time. Salsarbeid ved direktesal er ikkje med i våre utrekningar, så det må eventuelt leggjast til timeantalet og delast på total lønnsevne.


Driftsoverskot med lineær avskriving:

Her er lineær avskriving inkludert, samt at ein andel (her 50 %) leigd arbeid er trekt ifrå resultatet

ÅrProduksjons-inntekter+Produksjons-tilskot-Variable kostnader=Deknings-bidragArbeids-kostnader i alt1)-Leigd arbeid-Faste kostnader=Resultat før avskrivingar-Avskrivingar=Driftsoverskot
1 0 13284 1709 11575 0 0 10706 869 11175 -10306
2 23277 41024 4983 59317 11020 5510 10706 43102 11175 31927
3 69841 96519 8169 158190 25977 12988 10706 134496 11175 123321
4 69841 96519 8169 158190 25977 12988 10706 134496 11175 123321
5 69841 96519 8169 158190 31487 15743 10706 131741 11175 120566
6 93117 124260 8169 209208 39359 19679 10706 178823 11175 167648
7 93117 124260 8169 209208 39359 19679 10706 178823 11175 167648
8 158285 201925 8169 352040 50380 25190 10706 316145 11175 304970
9 158285 201925 8169 352040 50380 25190 10706 316145 11175 304970
10 158285 201925 8169 352040 51954 25977 10706 315357 11175 304182
11 158285 201925 8169 352040 54316 27158 10706 314177 11175 303002
12 158285 201925 8169 352040 54316 27158 10706 314177 11175 303002
13 93117 124260 8169 209208 43294 21647 10706 176855 11175 165680
14 93117 124260 8169 209208 43294 21647 10706 176855 11175 165680
15 93117 124260 8169 209208 43294 21647 10706 176855 11175 165680
16 93117 124260 8169 209208 43294 21647 10706 176855 11175 165680
17 69841 96519 8169 158190 42507 21254 10706 126231 11175 115056
18 69841 96519 8169 158190 42507 21254 10706 126231 11175 115056
19 69841 96519 8169 158190 42507 21254 10706 126231 11175 115056
20 69841 96519 8169 158190 42507 21254 10706 126231 11175 115056
Sum 1862285 2485126 153738 4193672 777732 388866 214114 3590692 223500 3367192
Gjennomsnitt 93114 124256 7687 209684 38887 19443 10706 179535 11175 168360

1)Arbeidskostnader i alt er ikkje del av reknestykkjet mellom kolonnene, men grunnlaget for utrekning av leigd arbeid (her 50 %) i etterfølgjande kolonne

Utrekna Internrente (IR/IRR) er 39.1 % der tilskotsprosent er trekt frå, og 31.3 % der alle anleggskostnader ligg til grunn


Kommentarar frå den som har gjennomført kalkylen:Felt 5 Kallhagen. Kalkylen er sett opp med same prisar som kostnadsoverslaget, men tek omsyn til fleire kostnadar, som administrasjon m.m. Det vil difor vera noko avvik i kalkulerte etableringskostnadar. Det må påreknast noko avvik i kalkulert nettoareal i høve til innteikning på kart.