Kalkyleresultat

| Kalkylen | Detaljar | Full utskriftsversjon | Vis kun: infoboks | DB_I_tabell | DB_II_tabell | nettoresultat_tabell | nettoresultat_akkumulert_tabell | prislistetabell | anleggskostnadstabell | avlingstabell | produksjonsinntektstabell | tilskotstabell | driftskostnadstabell | lonnsevne | driftsoverskot_harmonisert_tabell | vis_kommentar |

Grunndata:
Kalkyletype:Integrerte bringebær til konsum Kalkyledato:26.11.2013
Kommune:Brønnøy Fylke:NORDLAND
Feltstorleik:1.9 daa Totalareal gard:290 daa
Rekkjeavstand:3 m Planteavstand:0.6 m
Antal plantar:1050 stk   
Avling per dekar:1300 kgAndel direktesal:80%
Timepris manuelt arbeid:kr 150 Timepris traktorarbeid:kr 400
Haustekapasitet:8 kg Timepris hausting:kr 150
Pris engros:kr 50.00 Pris direktesal:kr 90.00
Rentesats:5.0 % Investeringstilskot:30.0 %
Viltgjerde:Nei   Planta med dekkesystem
Grossist: Grossistfylke:


Dekningsbidrag I:

Dette resultatmålet inneheld inntekter minus variable kostnader, gebyr og avgifter, pluss tilskot

DB I, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 149.066

DB I totalt over heile omløpet kr 1.490.657

ÅrDB IGraf
1kr -314042graf
2kr 200522
3kr 200522
4kr 200522
5kr 200522
6kr 200522
7kr 200522
8kr 200522
9kr 200522
10kr 200522
 

Dekningsbidrag II:

Dette resultatmålet er DB I minus arbeidskostnader

DB II, i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 84.895

DB II totalt over heile omløpet kr 848.954

ÅrDB IIGraf
1kr -314042graf
2kr 129222
3kr 129222
4kr 129222
5kr 129222
6kr 129222
7kr 129222
8kr 129222
9kr 129222
10kr 129222
 

Nettoresultat:

Dette resultatmålet tek med alle inntekter og utgifter. I forhold til DB II har ein trukke i frå faste utgifter og avkastningskrav på innsett kapital

Nettoresultat i gjennomsnitt per år over heile omløpet kr 68.411

Nettoresultat totalt over heile omløpet kr 684.106

ÅrNettoresultatGraf
1kr -322021graf
2kr 111792
3kr 111792
4kr 111792
5kr 111792
6kr 111792
7kr 111792
8kr 111792
9kr 111792
10kr 111792
 

Nettoresultat akkumulert:

Dette resultatmålet er årets nettoresultat pluss neste års nettoresultat. Ein vil då sjå på likviditeten i løpet av omløpet

Maksimalt kapitalbehov er utifrå lågaste akkumulert nettoresultat kr 322.021, som oppstår i år 1

ÅrNettoresultat akkumulertGraf
1kr -322021graf
2kr -210229
3kr -98437
4kr 13355
5kr 125147
6kr 236939
7kr 348731
8kr 460523
9kr 572315
10kr 684106
 

Detaljar

Prisliste:Vareprisar som ligg til grunn for utrekning av varekostnad
Anleggskostnad
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Streng 2,4 mm 1.10 kr per stk-0.31 kr
Roundup 82.00 kr per liter28.50 kr
Dryppvatning 6000.00 kr per daa-1500.00 kr
Gallery 1860.00 kr per liter-720.00 kr
Reglone 230.00 kr per liter-53.20 kr
Tunnel 70000.00 kr per daa-40000.00 kr
Envidor 240 C 1996.00 kr per liter-893.00 kr
Svart plast 0,1 mm 5.50 kr per meter-0.50 kr
Bringebærplante 16.00 kr per stk-5.00 kr
Bringebærstaur 10 cm 1/2 kløyvd 38.00 kr per stk-22.00 kr
Tverrtre med klamme/skruer og krokar/klips/baumfix 49.00 kr per stk-6.00 kr
Oppbindingsklips 0.36 kr per stk-0.04 kr
Wöen 80000.00 kr per daa0.00 kr
Enkelt dekkesystem 51000.00 kr per daa0.00 kr
Bæreår
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Select+Renol 938.00 kr per liter-141.00 kr
Fokus ultra 169.00 kr per liter-39.00 kr
Calcinit 6.60 kr per kg-4.56 kr
Emballasje 2.00 kr per kg bringebær-0.50 kr
Drift kjøleanlegg 3200.00 kr per stk-300.00 kr
Bæreår, gjødsel og kalk
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Kristalon Indigo 9-5-25 16.00 kr per kg-11.50 kr
Bæreår, plantevern
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Vegetabilsk olje 16.00 kr per liter-3.00 kr
Grønsåpe 17.00 kr per liter-4.00 kr
Thiovit 45.50 kr per kg-41.50 kr
Teldor 690.00 kr per kg-248.00 kr
Gallery 1860.00 kr per liter-720.00 kr
Planteår, venteår og bæreår, gjødsel og kalk
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Fullgjødsel 12-4-18 4.00 kr per kg-5.46 kr
Venteår og bæreår, plantevern
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Nordox 159.50 kr per kg-27.50 kr
Signum 692.00 kr per kg-513.00 kr
Viltgjerde
VarenamnPrisAvvik frå standardpris*
Gjerde, 2 m høgt m/finmasker nede 32.22 kr per gjerdemeter0.00 kr
Topptråd, 2,5 mm ferroaluminium 2.18 kr per gjerdemeter0.00 kr
Stolpar, 2,5mx8cm 38.00 kr per gjerdemeter0.00 kr
Kramper, 1,5 tommar 1.20 kr per gjerdemeter0.00 kr
* Dersom brukaren har endra prisen på ein vare som inngår i kalkylen, så står differansen i høve standardpris i "Avvik frå standardpris" (negativ verdi betyr at brukaren betalar mindre enn standardprisen). Standardpris er skjønnsmessig satt, og vil ikkje vera gjengs overalt.

Anleggskostnader:
KostnadstypeBeløp (kr)
Manuelt arbeid totalt7980
Manuelt arbeid felt7980
Manuelt arbeid viltgjerde0
Traktorarbeide felt11400
Traktorarbeide viltgjerde0
Administrasjon3000
Arbeid og admin totalt22380
Varekostnad totalt433608
Varekostnad felt433608
Varekostnad viltgjerde0
Anleggskostnad totalt455988

Vare- og arbeidskostnad med dekkesystem (Tunnel) i anleggsåret (kr 132300) er begge inkludert i varekostnad felt


Avling:
ÅrTotalavlingKlasse 1PressfruktProsentsatsGraf over Totalavling
10 kg0 kg0 kg0 %avlingsgraf
22457 kg0 kg2457 kg100 %
32457 kg0 kg2457 kg100 %
42457 kg0 kg2457 kg100 %
52457 kg0 kg2457 kg100 %
62457 kg0 kg2457 kg100 %
72457 kg0 kg2457 kg100 %
82457 kg0 kg2457 kg100 %
92457 kg0 kg2457 kg100 %
102457 kg0 kg2457 kg100 %
Avling:
ÅrTotalavlingMengde til grossistMengde til direktesalGraf over Totalavling
10 kg0 kg0 kgavlingsgraf
22457 kg491 kg1966 kg
32457 kg491 kg1966 kg
42457 kg491 kg1966 kg
52457 kg491 kg1966 kg
62457 kg491 kg1966 kg
72457 kg491 kg1966 kg
82457 kg491 kg1966 kg
92457 kg491 kg1966 kg
102457 kg491 kg1966 kg
 

Produksjonsinntekt:
ÅrAvlingsnivå grossistSal av avling til grossistSal av avling direkte til forbrukarSum produksjonsinntekter
10 kgkr 0kr 0kr 0
2491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
3491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
4491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
5491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
6491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
7491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
8491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
9491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
10491 kgkr 24550kr 176940kr 201490
Sum4419 kgkr 220950kr 1592460kr 1813410
Gjennomsnitt442 kgkr 22095kr 159246kr 181341

Tilskot og avgift:
ÅrInvesterings-tilskotDistrikts- og kvalitets-tilskot bærAreal-tilskot bærKultur-landskaps-tilskotForskningsavgiftServicevgift GartnerhallenBotn-frådragSum
11367970478253900-39142079
2059904782539-86-295-3910891
3059904782539-86-295-3910891
4059904782539-86-295-3910891
5059904782539-86-295-3910891
6059904782539-86-295-3910891
7059904782539-86-295-3910891
8059904782539-86-295-3910891
9059904782539-86-295-3910891
10059904782539-86-295-3910891
SUM13679753910478205390-774-2655-390240098
Gjennomsnitt1368053914782539-77-266-3924010

Årskontigent og evt ekstraordinære trekk til Gartnerhallen er ikkje med i utrekninga.

Driftskostnader:
ÅrAnleggs-kostnadGjødsel og plantevernDiverseJordverdiFaste kostnaderAndre variable kostnaderArbeid i feltArbeid med dekkesystemHaustekostnaderRentekravSum
145598800132000007980464100
20345216113294508114184286804460697980100589
30345216113294508114184286804460697980100589
40345216113294508114184286804460697980100589
50345216113294508114184286804460697980100589
60345216113294508114184286804460697980100589
70345216113294508114184286804460697980100589
80345216113294508114184286804460697980100589
90345216113294508114184286804460697980100589
100345216113294508114184286804460697980100589
Sum4559883106814461323850507302616584861236414619797981369402
Gjennomsnitt45599310714513285057303165856124414627980136940

! Ein del driftskostnader er bakt inn i anleggskostnadane det 1. året
Arbeid og jordverdi (=jordleige) vert i denne samanhengen rekna som variable kostnader.
Brukar har endra standardsats per daa Jordverdi frå 90.00 til kr 70.00, Diverse frå 100.00 til kr 85.00, FasteKostnader frå 7165.00 til kr 5000.00,
Innkjøp og arbeid med tunnel er ført som varekostnad under anleggskostnad, mens arbeid med opp-/nedtaking av tunnelduk er ført som arbeidskostnad kvart vente-/bæreår, men kostnaden er ikkje inkludert i arbeid i felt i tabellen over.

Lønnsevne:

Lønnsevne er her definert som Sum inntekter minus alle kostnader bortsett frå arbeid i avlingsåra minus avkastningskrav på innsett kapital. Ein annan måte å seie det på er totalt nettoresultat pluss kostnader til arbeid i avlingsåra.

Utrekna lønnsevne er her kr 1.271.377

Fordelt på 1151 timar feltarbeid og 2764 timar hausting i bæreåra vert det kr 325 per time. Salsarbeid ved direktesal er ikkje med i våre utrekningar, så det må eventuelt leggjast til timeantalet og delast på total lønnsevne.


Driftsoverskot med lineær avskriving:

Her er lineær avskriving inkludert, samt at ein andel (her 50 %) leigd arbeid er trekt ifrå resultatet

ÅrProduksjons-inntekter+Produksjons-tilskot-Variable kostnader=Deknings-bidragArbeids-kostnader i alt1)-Leigd arbeid-Faste kostnader=Resultat før avskrivingar-Avskrivingar=Driftsoverskot
1 0 5282 132 5150 0 0 0 5150 31919 -26769
2 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
3 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
4 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
5 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
6 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
7 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
8 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
9 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
10 201490 10891 11859 200522 71300 35650 9450 155422 31919 123503
Sum 1813410 103301 106863 1809848 641702 320851 85050 1403947 319190 1084757
Gjennomsnitt 181341 10330 10686 180985 64170 32085 8505 140395 31919 108476

1)Arbeidskostnader i alt er ikkje del av reknestykkjet mellom kolonnene, men grunnlaget for utrekning av leigd arbeid (her 50 %) i etterfølgjande kolonne

Utrekna Internrente (IR/IRR) er 26.4 % der tilskotsprosent er trekt frå, og 17.2 % der alle anleggskostnader ligg til grunn


Kommentarar frå den som har gjennomført kalkylen:Kalkylen forutsetter 10 års produksjonstid. Eraringen viser at det kan beregnes flere år (+/- 15 år) med gode avlinger. Tunnelkostnadene høye pga store fraktkostnader. Økologisk produksjon planlegges. Driftskostnader som for konvensjonell prod ført opp for å synliggjøre omlag samme driftskostnad.